[理財] 預估下年度預算並製作「收支預算表」設定理財目標

在前一篇裡面,我們利用資產負債表詳實的評估了現在的資產及負債狀況,接著很重要的下一步,就是「預估收穫」「編列預算」。一般的受薪階級,薪水的狀況其實頗容易預測,不出「固定月薪 + 獎金」,或是業務性質的話以「底薪 + 抽成」居多,前一種的每月月薪較為穩定,比較好評估年收入;而後一種就稍微困難一些,在這種每月薪水浮動比較高的狀況下,可以使用預期收入與 Bonus 分開的計算方法。

本表分為上下兩欄,上欄為年收入的評估,下欄則為年支出的評估。左側欄位記錄著這一年初的年度預算,右邊十二個月的每月結算記錄下來後,在最右邊一行則是加總每個月的結算,以便對照當年度的支出。

預期目標年收入

前面提到,年收入有人也許很穩定,有的人浮動度較大,在浮動度較大的狀況下,不妨拆成兩部分,「一定會拿到的收入」+「多出來的 Bonus」。而在給年度預算的時候,基本開銷就以「一定會拿到的收入」做為基準,而「多出來的 Bonus」則是可以放在好比旅行預算、大餐、治裝費等不影響基本生活,單純提升生活品質的部分。

年支出預算編列

計算年薪不難,要去想該怎麼分配才真正難。今年一月一日放假,我和另一半花了好長一段時間討論今年度的預算要如何編列,畢竟今年家有研究生,不像以往一樣經濟較為寬鬆,每一部分都得要仔細檢討才行。

在支出預算編列的部分,可以看到,我將支出還分為四類「增加資產」「減少負債」「固定支出」「浮動支出」,這樣的設計方法,其實也是為了能夠對應到我們前一篇所提到的資產負債表,我們每日、每月、每年的收入與支出,都會影響資產負債的變動,而我認為「增加資產」「減少負債」是拿到一筆收入之後,首先要考量到的事,於是放在第一二順位。

增加資產 – 準備未來生活
比如我們使用六年期的儲蓄險來存房屋頭期款,利用這種方式強迫儲蓄,又或者是某部分放在定存分散風險,又或者換成美金去買美股 ETF 當作退休金準備等等,先把該存的存下來是第一要務,準備未來生活。

減少負債 – 降低未來負擔
減少負債當然就是增加資產的淨值,重要程度不亞於存錢增加資產,算一算每個月該還掉的車貸房貸或是信貸等等,才能結算出每個月還能動用的金額有多少,降低未來負擔。

固定支出 – 基本開銷
對我來說,房租、孝親費、保險稅金,基本上是一毛也砍不掉的,所以我們將它列在這一個部分。但對不少人來說,房租也可以是一個預算變化的地方,只是我一簽多年所以沒有更動的空間。各位可以自己思考一下哪些是絕對不能省的?

浮動支出 – 影響生活品質
這部分的支出,就真的是因人而異了,項目也非常多種,我這邊列到比較常見與自己會使用到的為例,要分得多細也是看你自己,但在年度初列預算時,就將每項盡量想到,要不然突然多出一筆費用,可能會讓你有點傻眼。若是害怕這樣的狀況出現,不妨在增加資產項目的「一般存款」上多預備一些金額,以防這種不知道哪裡突然冒出來的支出出現。

結語

編預算說來簡單,但編完後的實際執行才是重點,蹲在重考班的那一年,記得物理魏宏泰老師說的一句話「計畫就是做來改的」,這句話放在讀書計畫上亦如是、理財計畫亦如是。簡單來說,你沒有先來個初始的藍圖,要如何知道路要往哪邊走?而就是要開始上路了之後,才會知道哪邊需要修正,沒有那種一開始就 100% 完美的計畫。

另外就是日常生活預算編列要足夠,同時也要做出與年薪相呼應的退休準備與支出安排,不做太多能力以外的消費,退休生活是一天、現在的生活也是一天,「Balance」是我給自己人生目標下的註腳,也分享給大家。

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4. 以「現金流量表」方式製作月報表、季報表,使用 MyAsset V2 記帳一個月心得
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